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기업의 자금운영, 큰 의미에서 기업금융 실무에 대한 핵심적인 사항을 간결하게 설명하는 책. 특히 자금수지표, 자금수지계획표 등 실무에서 바로 적용할 수 있는 다양한 엑셀자료를 제시함으로써 기업금융 실무자들에게 큰 도움을 주고 있다. 20여 년간 다양한 기업금융 실무를 담당했던 저자는 기업금융 업무에 있어서 가장 중요한 핵심은 바로 ‘효율적인 자금수지 관리와 적정한 현금유동성 확보’라고 강조하고 있다.

이 책의 주요 내용은 다음과 같다.
우선 1장에서는 기업금융에 대한 개념, 2장에서는 자금흐름을 체계적으로 이해하는데 필요한 지식을 소개한다. 3장에서는 기업이 실제로 자금수지계획을 어떻게 수립하고 관리해서 유동성 문제를 해결해 나가는지를 보여주며, 4장과 5장에서는 기업금융의 외부환경과 시장의 자금수급 조정에 따라 결정되는 이자율에 대해 실무적으로 설명했다. 6장과 7장에서는 기업이 사용하는 자금조달수단과 투자금융상품을 보여준다. 그리고 8장에서는 외환리스크 관리를 위해 기업이 준수해야 할 원칙, 마지막 9장에서는 체계적인 재무보고서의 구성과 보고양식을 소개하고 있다.

이 책을 통해 독자들은 기업금융(자금운영) 업무의 전반적인 이해는 물론, 자금운영 실무 및 미래 현금흐름을 예측하는 데 있어 큰 도움을 얻을 수 있을 것이다.

기업의 현금흐름 관리와 원활한 자금조달을 위한 핵심 노하우!
일반적으로 기업의 재무업무는 회계와 금융으로 구분된다. 그런데 회계업무는 업종과 기업 차이에 상관없이 오랫동안 다듬어진 회계기준과 시스템으로 상당히 표준화되어 있는 반면, 금융업무는 미래의 현금흐름을 예측해서 발 빠르게 대응해 나가야 하는 업무인 만큼 표준화가 어려워 기업 내부적으로 제대로 된 시스템을 갖추고 있지 못한 것이 사실이다. 더구나 금융상품 및 금융시장 변화의 속도가 점차 빨라짐에 따라 기업자금 운영의 어려움이 한층 커지고 있다.
하지만 기업이 성장하고 살아남기 위해서는 이러한 기업자금 운영, 즉 기업의 현금흐름이 체계적으로 관리되고 자금조달이 원활하게 이루어져야 한다.
이 책은 기업의 자금운영, 큰 의미에서 기업금융 실무에 대한 핵심적인 사항을 간결하게 설명하는 데 초점을 맞추고 있다. 특히 자금수지표, 자금수지계획표 등 실무에서 바로 적용할 수 있는 다양한 엑셀자료를 제시함으로써 기업금융 실무자들에게 큰 도움을 주고 있다. 20여 년간 다양한 기업금융 실무를 담당했던 저자는 기업금융 업무에 있어서 가장 중요한 핵심은 바로 ‘효율적인 자금수지 관리와 적정한 현금유동성 확보’라고 강조하고 있다.
이 책을 통해 독자들은 기업금융(자금운영) 업무의 전반적인 이해는 물론, 자금운영 실무 및 미래 현금흐름을 예측하는 데 있어 큰 도움을 얻을 수 있을 것이다.

이 책의 주요 내용은 다음과 같다.
우선 1장에서는 기업금융에 대한 개념, 2장에서는 자금흐름을 체계적으로 이해하는데 필요한 지식을 소개한다. 3장에서는 기업이 실제로 자금수지계획을 어떻게 수립하고 관리해서 유동성 문제를 해결해 나가는지를 보여주며, 4장과 5장에서는 기업금융의 외부환경과 시장의 자금수급 조정에 따라 결정되는 이자율에 대해 실무적으로 설명했다. 6장과 7장에서는 기업이 사용하는 자금조달수단과 투자금융상품을 보여준다. 그리고 8장에서는 외환리스크 관리를 위해 기업이 준수해야 할 원칙, 마지막 9장에서는 체계적인 재무보고서의 구성과 보고양식을 소개하고 있다.

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목차
머리말 = 4
1장 금융, 기업금융
 1. 금융(Finance) = 23
 2. 금융과 자금ㆍ재정ㆍ재무 그리고 회계ㆍ경리 = 25
 3. 기업금융(Corporate Finance) = 28
2장 자금의 수입과 지출
 1. 자금의 수입과 지출 항목 = 33
 2. 자금을 주고받는 수단과 방법 = 35
  (1) 현금결제
  (2) 전자결제
  (3) 당좌수표 및 약속어음 결제
3장 자금수지 관리와 계획 수립
 1. 자금수지 관리 = 47
 2. 손익계산서와 현금흐름표 그리고 자금수지표 = 49
 3. 자금수지표 만들기 = 53
  (1) 일일자금수지실적표 및 계획표
  (2) 단기자금수지계획표(일자별)
  (3) 중기자금수지계획표(월별)
  (4) 장기자금수지계획표(연도별) 
4장 금융시장과 금융기관
 1. 금융시장 = 103
 2. 금융시장의 구분 = 104
 3. 금융기관의 분류 = 107
5장 이자율과 이자계산
 1. 이자율 = 115
 2. 이자율의 특성과 변동요인 = 116
 3. 이자계산의 기본개념 = 120
 4. 기준이자율 = 125
 5. 이자율의 구성과 표시방법 = 132
 6. 이자계산의 실례 = 134
6장 부족자금의 조달
 1. 자금부족의 원인과 자금조달 = 141
 2. 간접금융과 직접금융 - 자금조달수단의 구분 = 144
 3. 자금조달을 위해 고려해야 할 사항 = 146
 4. 단기운영자금 조달하기 = 154
  (1) 일반대(운영자금)
  (2) (마이너스)기업통장대출
  (3) 당좌차월
  (4) 어음할인(상업어음할인) 
  (5) 구매자금 대출
  (6) 전자결제방식 매출ㆍ매입금융(B2B 금융상품)
  (7) 기업어음(CP) 발행
  (8) 무역 관련 금융
 5. 중ㆍ장기자금 조달하기 - 간접금융 = 164
  (1) 시설대
  (2) Syndicated Loan
  (3) Project Finance
  (4) 리스(Lease)
 6. 중ㆍ장기자금 조달하기 - 직접금융 = 180
  (1) 직접금융시장의 기본적 개념
  (2) 회사채
  (3) 주식 발행
 7. 중ㆍ장기자금 조달하기 - 자산유동화 = 212
 8. 신용평가등급 = 215
7장 여유자금의 운용
 1. 자금운용의 기준 = 223
 2. 투자금융상품의 종류 = 226
  (1) MMF
  (2) MMDA
  (3) CMA
  (4) RP
  (5) 특정금전신탁
  (6) 정기예금
  (7) CD
8장 외환거래와 환위험 관리
 1. 외환거래 = 233
 2. 외환시장 = 235
 3. 환율 = 237
  (1) 매입환율과 매도환율
  (2) 매매기준율, 은행간환율 vs. 대고객환율
  (3) 현물환율과 선물환율
 4. 기업의 외환 매매 = 244
 5. 환위험 및 관리절차와 방법 = 246
  (1) 환율변동의 경제적 요인과 거래별 환위험
  (2) 환위험 노출 측정 - 외환포지션
  (3) 환위험 관리 - 내부적ㆍ외부적 관리방법
  (4) 환위험 관리절차와 사례
9장 재무보고서의 종류와 양식
 1. 재무보고서의 구분과 종류 = 269
 2. 보고체계와 양식 = 272