상세정보

목차
프롤로그 = 5
제1장 금융시장 환경변화와 관계형금융 
 제1절 금융시장 환경변화 = 18
  1. 금융시장의 융합화ㆍ복합화 = 19
  2. 타업종 간 사업영역의 통합 = 19
  3. 금융시장 개방화ㆍ국제화 = 20
  4. 상품구조의 고도화 및 리스크 증대 = 21
  5. 자본시장통합법 시행 = 21
  6. 글로벌 금융위기 및 금융시스템 개선 = 22
  7. 국제회계기준(IERS)도입 = 23
 제2절 기업금융 패러다임 변화 = 25
  1. 기업금융 비즈니스 영역 변화 = 25
  2. 기업금융 목표시장 변화 = 26
  3. 기업금융 패러다임 변화 = 27
 제3절 관계형금융(Relationship Banking) = 30
  1. 고객관계관리 중요성 = 30
  2. 관계형금융 개념 및 성공요소 = 32 
제2장 기업금융 활동과 프로세스 이해 
 제1절 기업금융 프로세스 = 39
  1. 목표고객에 대한 이해 = 40
  2. 고객정보 분석 = 41
  3. 영업계획 수립 = 47
  4. 영업활동 추진 = 47
  5. 여신영업 프로세스 = 48
  6. 영업활동 기록관리 = 49
  7. 사후서비스 및 모니터링 = 50
  8. 성과 평가 및 피드백 = 50
 제2절 기업금융 전문가 역할과 필요 역량 = 52
  1. 기업금융 전문가의 역할 = 52
  2. 기업금융전문가의 필요역량 = 55
제3장 경영시스템 이해와 기업분석체계  
 제1절 기업 경영활동 이해 = 60
  1. 경영활동 순환과정 = 60
  2. 경영시스템의 안정과 균형 = 63
 제2절 기업분석체계 및 방법 = 64
  1. 기서경제요인 분석 = 66
  2. 산업환경요인 분석 = 70
  3. 기업위험요인 분석 = 76
제4장 핵심지표에 의한 경영성과 분석 
 제1절 재무분석 개요 = 90
  1. 경영성과와 재무제표와의 상호연관성 = 90
  2. 재무분석의 유용성 및 유의사항 = 91
  3. 효율적인 재무분석 방법 = 94
  4. 통합적 재무분석의 유용성 = 95
  5. 국제회계기준(IFRS)도입과 재무분석 = 97
 제2절 핵심 재무지표 분석 = 103
  1. 수익성 지표 분석 = 106
  2. 경제적부가가치(EVA) 지표분석 = 120
  3. 유동성 지표 분석 = 125
  4. 재무 안정성 지표 분석 = 128
  5. 채무상환능력지표 분석 = 130
  6. 활동성지표 분석 = 142
  7. 자본배분 안정성 지표 분석 = 146
제5장 차별화전략과 창조적 발상 
 제1절 기업금융 마케팅 전략 = 156
  1. 기업위험도별 마케팅 전략 = 156
  2. 리스크 수준별 마케팅 전략 = 158
  3. 포트폴리오별 마케팅 전략 = 160
  4. 기업형태별 마케팅 전략 = 161
 제2절 창조적 기업금융 마인드세트(mind-set) = 163
  1. 선제적이고 창의적인 마케팅 활동을 하라 = 163
  2. 미래 성장가능성이 큰 우량기업을 유지하기 위한 영엽 혁신이 필요하다 = 164
  3. 나무만 보지 말고 숲 속에 가려진 그늘을 살펴라 = 165
  4. 기업의 미래를 읽는 기술을 갖춰라 = 166
  5. 고객중심적 사고방식으로 사고의 틀을 전환하라 = 166
  6. 자신만의 차별화된 프리미엄 전략을 가져라 = 167
  7. 경쟁자보다 한발 앞서가라. 그러면 경쟁우위는 지속된다 = 167
  8. 숨겨져 있는 '다이아몬드 기업(미래 성장 가능 고객)'을 찾아라 = 169
  9. '가치의 경쟁력이 '가격 경쟁력'보다 경쟁우위를 가진다 = 170
  10. 가치훼손을 방지하기 위해서 적극적인 방어전략이 필요하다 = 172
  11. 기업생존부등식을 충족하는 윈-윈(win-win) 전략을 세워라 = 175
  12. 신뢰를 바탕으로 거절할 수 없는 제안을 하라 = 176
  13. 상품을 팔지 말고 솔루션을 팔아라 = 177
  14. 첫인상이 비즈니스 성패를 좌우할 수 있다 = 178
  15. 서로 윈-윈(win-win) 할 수 있는 비즈니스 상담을 하라 =  178
 제3절 여신마케팅 성공을 위한 10가지 원칙 = 180
  1. '현금이 왕이다(Cash is King).' 기업의 현금흐름 상태를 파악하라 = 180
  2. 현재의 담보가치보다는 미래의 사업성과 상환능력을 중시하라 = 182
  3. 여신절차가 간소화되고 급하게 추진되는 여신은 주의하라 = 183
  4. 옥석(玉石)을 잘 가려라 =  184
  5. 의사결정 시 망설여지면 경영자를 보고 최종 판단하라 = 186
  6. 주거래은행 위치 획득과 거래신뢰도가 떨어지는 고객유치는 신중하라 = 187
  7. 거래 기업별 '預貸率' 관리를 통해 여신운용의 효율성과 수익성을 높여라 = 187
  8. 여신을 실행할 때 회수계획(Exit Plan)도 동시에 고려해야 한다 = 189
  9. 한 바구니에 계란을 모두 담지 말라 = 190
  10. 경기 순응성 영업과 쏠림 영업을 지양하라 = 191
제6장 전략적 비즈니스 플래닝(Business Planning) 
 제1절 고객별 영업계획 개요 = 197
  1. 영업계획(Business Plan) 개념 = 197
  2. 영업계획 수립 목적 = 197
  3. 영업계획 수립 절차 = 198
  4. 영업계획 주요 내용 = 198
 제2절 영업계획(Business Plan) 내용과 수립절차 = 200
  1. 고객에 대한 이해 = 200
  2. 고객과 은행 간의 거래 관계 분석 = 238
  3. 영업전략 및 실핼계획 수립 = 240
  4. 성과평가 및 영업계획 피드백 = 244
제7장 재무제표를 활용한 비즈니스 디자인 
 제1절 재무제표 분석의 '발상의 전환' = 249
 제2절 재무상태표와 비즈니스 디자인 = 251
  1. 현금 및 현금성 자산(단기투자자산 포함) = 251
  2. 매출채권 = 256
  3. 재고자산 = 266
  4. 투자자산 = 268
  5. 유형자산 = 271
  6. 무형자산 = 275
  7. 매입채무 = 278
  8. 단기차입금(유동성 장기부채 포함) = 282
  9. 장기차입금 및 사채 = 287
  10. 자본 = 289
 제3절 손익계산서와 비즈니스 디자인 = 293
  1. 매출액 = 293
  2. 매출원가 = 298
  3. 판매비와 관리비 = 301
  4. 영업외손익 = 303
 제4절 지출규모(Wallet Size) 분석 기법 = 306
  1. 고객 지출규모 개념 = 306
  2. 고객 지출규모 추산방법 = 307
제8장 최적자본구조와 기업가치 창조 
 제1절 자본비용(Cost of Capital)개념 = 315
  1. 자본비용 정의 = 315
  2. 자본비용의 본질 = 315
 제2절 가중평균자본비용(WACC) 산출 = 317
  1. 자기자본비용(cost of equity) = 317
  2. 우선주 자본비용 = 325
  3. 타인자본비용 = 326
  4. 가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost of Capital) = 327
 제3절 재무정책과 자본구조와의 관계 = 331
  1. 자본구조 개요 = 331
  2. 재무정책과 자본구조와의 상호관계 = 333
 제4절 최적자본구조 결정과 실무적 활용 = 339
  1. 최적자본구조 개요 = 339
  2. 최적자본구조 분석 유용성 = 339
  3. 최적자본구조 결정 산식 = 340
  4. 최적자본구조 분석의 실무적 활용 = 346
제9장 자본조달수단 의사결정기법 
 제1절 자본조달 의사결정 개요 = 356
  1. 자본조달 검토 시 고려사항 = 356
  2. 자본조달 의사결정 절차 = 357
 제2절 자본조달수단선택 의사결정 = 362
  1. 재무레버리지 영향도 분석 = 362
  2. 자본 분기점 분석 = 363
  3. 부채상환능력 분석 = 367
  4. FRICTO 분석 = 367
제10장 기업자본조달과 금융솔루션 
 제1절 자본조달원천별 분류 = 374
 제2절 외부 자본조달수단 종류 = 376
  1. 자체신용 단기금융조달 수단 = 376
  2. 단기 차입부채 = 382
  3. 장기 차입부채 = 387
  4. 주식관련 사채 = 390
  5. 주식 발행 = 391
 제3절 메자닌파이낸스 이해와 활용 = 394
  1. 메자닌파이낸스 정의 = 394
  2. 메자닌파이낸스 특징 = 395
  3. 메자닌파이낸스의 수익창출 구조 = 397
  4. 메자닌파이낸스 종류 = 398
  5. 메자닌파이낸스 고려사항 = 403
  6. 목표대상 고객 = 405
 제4절 자산유동화 금융솔루션 = 407
  1. 자산유동화 개념 = 407
  2. 자산유동화 기본구조 = 408
  3. 자산유동화증권의 종류 = 412
  4. 자산유동화증권의 발행 효과 분석 = 417
  5. 자산유동화의 위험종류 = 418
  6. 신용보강과 위험 관리 = 419
  7. 자산유동화증권 발행절차 = 419
 제5절 기업 성장단계별 자금조달 형태 = 420
  1. 창업기 특성과 자금조달 형태 = 422
  2. 성장기 특성과 자금조달 형태 = 422
  3. 성숙기 특성과 자금조달 형태 = 424
  4. 쇠퇴기(또는 재성장기)특성과 자금조달 형태 = 424
제11장 여신의사결정과 여신구조 설계 
 제1절 여신의사결정 체계 = 432
  1. 여신의사결정 개요 = 432
  2. '5P' 여신의사결정 체계 = 433
 제2절 여신구조 설계 목적 = 440
  1. 여신구조 설계 개요 = 440
  2. 여신구조 설계의 유용성 = 440
  3. 여신구조 설계 요소 = 441
제12장 재무제표 추정 및 자금수지표 작성 
 제1절 재무제표 추정 = 462
  1. 개요 = 462
  2. 재무추정의 상호연관성 = 462
  3. 추정재무제표 작성 체계 및 절차 = 463
 제2절 매출액비율법에 의한 재무추정 = 478
  1. 작성 절차 = 478
  2. 추정재무제표 작성 사례 = 479
 제3절 자금수지표(Cash Budget) 분석 = 493
  1. 자금수지표 개념 =  493
  2. 자금수지표 특성 및 작성 시 고려사항 = 496
  3. 자금수지표 작성 절차 = 494
  4. 자금수지표 분석 사례 = 496
제13장 적정차입금 분석기법 
 제1절 적정차입금 개념과 산출방법 = 509
  1. 이자보상배율을 이용한 적정차입금 산출 = 509
  2. 분석모델에 의한 적정차입금 산출과 채무상환능력 분석 = 516
 제2절 기업가치 평가에 의한 적정 차입금 분석 = 519
  1. 기업가치와 적정 차입금과의 관계 = 519
  2. 적정 차입금 산출 사례 = 520
제14장 수익성 관리 및 금리운용 테크닉 
 제1절 대출금리 결정 체계 = 530
  1. 기준금리 종류 = 531
  2. 가산금리 구성요소 = 533
 제2절 대출금리 결정 방식 = 539
 제3절 위험조정수익 관리방안 = 548
  1. EaD 축소방안 강구 = 549
  2. 적정 여신기간 운용 = 550
  3. 차주 신용등급관리 = 550
  4. LGD 축소방안 간구 = 550
 제4절 여신금리운용 방식 = 551
  1. 고객 가치증대를 위한 금리운용 방식 = 551
  2. 금리리스크 경감을 위한 금리운용 방식 = 553
 제5절 이자율 전환 방식 = 556
  1. 금리전환 산식 = 556
  2. 금리 전환 정용 사례 = 559
제15장 부실징후 진단기법 및 25가지 대응방안 
 제1절 기업부실화 과정 및 부실유형 = 565
  1. 부실기업의 정의 = 565
  2. 기업부실화 과정 = 566
  3. 기업부실화 발생 유형 = 568
 제2절 부실징후 요인 = 572
 제3절 부실징후 진단기법 = 576
  1. 운전자본(Working Capital)변동성 분석 = 576
  2. EVA지표에 의한 부실징후 분석 = 577
  3. 지속가능성장률에 의한 부실징후 분석 = 581
  4. 부실예측모형에 의한 부실징후 분석 = 585
 제4절 부실예방을 위한 25가지 대응방안 = 587
  1. 차입구조 변동 추이를 살펴라 = 587
  2. 은행연합회 신용공여 현황표를 이용하여 여신변동 상황을 점검하라 = 587
  3. 휴ㆍ폐업 정보를 수시로 점검하라 = 589
  4. 운전자금 변동성(당좌대출 한도 소진율 등)을 점검하라 = 590
  5. 주채권 은행에서 여신회수가 이루어지고 있는지를 살펴라 = 591
  6. 회사채 및 기업어음 차환 발행 상태를 살펴보라 = 591
  7. 교환 회부어음의 배서내용과 고객에 대한 문의내용을 살펴라 = 592
  8. 회사 차입금규모 대비 차입금 평균이자의 적정성을 검토하라 = 592
  9. 기업 지배구조의 안정성과 심한 임직원 변동의 이유를 파악하라 = 94
  10. 금융감독원 회계감리 결과 공시내용을 살펴라 = 594
  11. 필요 시 금융기관이 지정한 유수한 회계법인의 회계감사를 받도록 하라 = 595
  12. 관계회사에 대한 매출비중 및 지급보증금액의 변동추이를 살펴라 = 595
  13. 동종 업종 경쟁회사를 통해 기업동정을 살펴라 = 596
  14. 전방산업 및 후방산업 동향을 주시하라 = 596
  15. 주문생산업체는 매출액 보다는 수주액 규모 및 추세를 체크하라 = 596
  16. 무리한 사업확장이나 주력사업의 해외이전하는 기업은 면밀히 검토하라 = 596
  17. 여신신철 패턴을 주의 깊게 관찰하라 = 597
  18. 과소자본에 의한 과도한 성장과 사업다각경영 여부를 살펴봐라 = 597
  19. 자금흐름의 변동사항과 유동성을 수시로 점검하라 = 598
  20. 이중충격(double shock) 가능성이 큰 부문의 리스크 관리를 강화하라 = 598
  21. 복합 리스크(Complex Risk)와 숨겨진 리스크(Hidden Risk)를 찾아라 = 599
  22. 거래기업의 제품 단위당 소비되는 원단위(原單位)를 파악하라 = 600
  23. 사채시장 금리 변동 추세를 점검하라 = 601
  24. 수취어음의 결제기간과 지급어음 결제기간의 변화를 살펴라 = 601
  25. 중소기업의 경우 각종 세금 및 공과금 등 Payment Record를 살펴보라 = 602
기업금융 Application = 604
참고문헌＆찾아보기 = 647